银行流水核查的目的_中国银行流水密码怎么查

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银行流水核查的目的

IPO流水核查全攻略：细节决定成败在进行IPO流水核查之前，首先要对被审计单位的行业和业务情况进行深入了解。具体来说，你需要了解被审计单位上下游和同行业的基本情况。例如，对于制造钢铁的企业，上游是矿石供应企业，下游是钢铁需求企业。你需要从以下几个方面进行了解：公司业务特点：了解被审计单位的主要业务类型和特点。资金面情况：分析被审计单位的资金来源和运用情况。主要资金来源：了解被审计单位的主要资金来源，如股东出资、银行贷款等。盈余资金使用：关注被审计单位盈余资金的使用情况，如购买理财产品、对外投资等。购买理财产品的目标与偏好：了解被审计单位购买理财产品的目的和偏好，以便发现不符合常规的异常情况。通过这些了解，你可以更好地发现被审计单位可能存在的问题和风险，确保IPO流水核查的准确性和有效性。

IPO尽调💸银行流水精简核查指南在投行界，IPO尽职调查就像是侦探工作，而银行流水核查则是其中的关键一环。今天，我们就来聊聊如何精简而高效地进行银行流水核查。核查目的：血液检测的重要性 🩸 银行流水就像企业的血液，通过它，我们可以看到企业的真实经营状况。只要银行网点是真实的，公司银行流水就很难造假，因此它是IPO尽职调查中至关重要的一环。银行流水的核查涉及到企业销售、采购、投融资活动、内部控制等各个方面。核查范围的选择和标准：精准打击 🎯 银行存款流入和流出：我们通常会抽查金额，原则上不应大于报告期年均净利润的2%。具体金额由项目组根据发行人风险情况具体设定。此外，项目组根据该抽查金额标准对银行流入和流出的核查比例应分别达到70%以上（剔除内部转账后）。如果低于该比例，须向业务管理及质量控制部说明原因及替代核查程序。现金流入和流出：原则上抽取所有金额大于10万的样本，5万以上的部分抽查。同日或近日多次小额存取的情形应合并计算。银行票据收款的核查：银行票据收款应做全面核查，重点核查是否存在真实交易背景、票据背书是否连续、票据来源是否合理、票据支付去向及真实性、背书人中是否存在发行人关联方等。核查准备工作：万事俱备，只欠东风 🌪️ 获取一套完整可信的银行流水是核查的必备要求。为保证打印银行流水的完整性及真实性，需做好以下准备事项：了解发行人的组织架构：至少获取合并报表范围内所有母子公司名单，上述公司的银行账户流水均需打印。获取银行账户清单：获取发行人报告期所有银行账户清单，包括报告期新增和注销的账户，类型包括基本户、一般户、专用户、外币户等。由发行人员工陪同，从基本户银行获取发行人《银行结算账户清单》，结合该清单及内部倒账来核对银行账户清单的完整性。亲自前往银行：项目人员应亲自前往银行，获取发行人报告期全部银行流水单，原则上要求银行流水单上能看到“交易对方”。如无法获取，项目组应以银行回单作为替代程序进行核查。通过这些步骤，我们可以更全面、更深入地了解企业的真实经营状况，为IPO项目的成功打下坚实的基础。

投行卡流水核查指南目的：银行流水可能存在违反监管规定受到重点关注的情况，包括但不限于以下情形： 1、股权代持。如分红期间部分股东向某一特定股东打款； 2、业务造假。如营造虚拟供应商、虚拟客户； 3、资金管理不规范。如非经营性往来、频繁的进行资金拆借（当日借出，第二日归还）、关联方代收代付等； 4、大额存取现。可能涉及商业贿赂、利益输送、体外循环等； 5、发行人通过自然人银行账号进行体外循环。如自然人向供应商直接打款、通过自然人账号向客户收款、自然人频繁存取现金等； 6、商业贿赂。如销售人员频繁进行与消费能力不匹配的大额采购，亦如发行人大额购买无实物资产的商标、专利；核查人员范围： 1、在公司任职的自然人股东（持股1%以上）的银行流水； 2、董事、监事、高管（现任及报告期内所有曾任）； 3、尽职调查中中介机构认为需要核查的其他人员控制的所有银行账户（根据核查情况更新补充），如可能需要核查上述人员直系亲属（配偶、父母、子女），或者存在大额资金往来的近亲属； 4、采购主管、销售主管、财务负责人、出纳、主要管理人员的秘书/助理/司机的银行流水；核查银行范围： 1、六大行工农中建交+邮储 2、主要股份制银行招商银行、中信银行、光大银行、民生银行、兴业银行、浦发银行、平安银行、广发银行、华夏银行… 3、自然人开户的其他所有银行。【自然人主动提供或通过云闪付查询到的账户】 4、公司/自然人所在地银行当地都会有各自的一些城商行、农商行，也要纳入核查范围内。具体的流水核查细节还有很多，篇幅有限不详细展开。

高管流水🔍隐藏的职场机会与税务密码在IPO审计项目中，高管流水的打印和核查是一个非常重要的环节。虽然很多人认为这项工作很繁琐，但实际上它对IPO项目的申报和个人的职业发展都有着重要的影响。通过打印和核查高管流水，不仅可以防止公司通过个人账户进行结算，还能快速认识公司的高层管理人员，为后续工作打下基础。为什么要打印高管流水？ 🤔 打印高管流水的主要目的是防止公司通过个人账户进行结算，从而避免利润虚高、偷逃税款和资金拆借等问题，确保公司的内部控制得到有效保证。谁需要打印高管流水？ 👥 需要打印高管流水的主要是公司控股股东、实际控制人及其直系亲属，包括父母、配偶、成年子女、兄弟姐妹等，以及董事、监事、高级管理人员、关键岗位人员、财务总监、财务经理、出纳等与发行人关系密切的人员。流水时间范围是多久？ ⏳ 一般情况下，报告期内高管流水的全部内容都需要打印。如果项目需要加期，也需要补充加期内的高管流水。如果涉及董监高人员变动，则需要打印报告期内任职期间的高管流水。如何选择需要打印的银行？ 🏦 在选择银行时，一般优先选择六大国有银行（工行、农行、中行、建行、交行、邮储银行），以及9家股份制银行（招商银行、光大银行、浦发银行、中信银行、华夏银行、民生银行、平安银行、兴业银行、浙商银行）。此外，还需要包括发行人及被核查人所在地的城商行和农商行。通过这些步骤，可以确保IPO审计中高管流水的打印和核查工作更加规范和有效。

IPO核查要点🔍，速看！初入投行，第一次接触IPO项目，银行流水核查这块儿真是让人头大。不过，别担心，我来给你捋一捋，让你迅速上手。余额核对：别让数字忽悠了你 🔍 首先，咱们得核对一下企业及其子公司的银行日记账和银行对账单。看看期末的银行存款余额是不是对得上。如果有差异，那就得赶紧查原因，是不是账记错了，还是银行对账单有问题。同时，还得看看这些余额和财务报表上披露的是不是一致。另外，特别要注意那些大额、异常的银行未达账项。比如，企业财务账上显示已经收款了，但银行流水账上却显示还没收到。这种情况就得关注一下企业后续的回款情况，看看是不是在粉饰经营活动现金流，甚至虚构收入。关联方核查：搞清楚谁和谁在搞鬼 🕵️‍♂️ 关联方核查也是重中之重。首先，根据关联方的名称和交易金额进行归集汇总，逐笔核查这些资金往来的原因和目的，看看是不是构成了关联方资金占用。还要检查关联方的银行对账单，看看有没有相应的资金流水，并且逐笔核查这些资金往来是否已经清理完毕，关联方资金占用是否已经彻底解决。接下来，要搞清楚这些关联方资金往来的原因是什么交易，是采购、销售还是其他什么交易。还要看看这些关联方资金往来的形成是否意味着企业内控失效，或者存在重大缺陷，比如实际控制人控制风险，发行人的财务独立性是否存在缺陷。最后，别忘了核查关联交易是否经过董事会或股东大会决议，发行人独立董事是否需要对此发表意见或事前认可，关联交易的金额占公司营业收入、产生的利润占公司利润总额的比例是否过大。重要交易核查：别放过任何异常 🔍 在IPO前，企业可能会有一些突击分红、大额分红、频繁分红等非正常分红行为。从银行流水核查的角度看，企业账目上的资金进入股东个人账户后的流向更值得关注。另外，如果企业在申报前一段时间内，以增资或转让方式引入新股东，对这些新进入股东的银行流水也得进行核查，目的是确认是否存在代持、利益输送、关联交易等情况。总之，IPO银行流水核查是个细致活儿，但只要掌握了这些要点，你也能迅速上手。加油吧，投行小伙伴们！💪

🔎资金漏洞排查，谁动了我的钱？ 🔍在投行面试中，资金流水核查是一个重要环节。主要目的是检查公司的资金管理内部控制制度是否存在缺陷。 📋核查范围包括：发行人、控股股东、实际控制人、主要关联方、董监高及关键岗位人员的银行账户资金流水。与上述账户有异常往来的发行人关联方及员工的银行账户资金流水。 🔍重点核查事项有：银行账户是否在财务核算中全面反映，开户数量是否与业务需要相符。大额资金往来是否与公司经营活动、资产购置、对外投资等相匹配。大额购买无实物形态资产或服务的情况。频繁大额现金存取的情况。账户间异常大额资金往来的情况。关联方代收代付款项的情况。 📋之后将介绍资金流水核查的流程和抽查标准，敬请期待！

69岁的刘晓庆回忆往昔。她为自己的95后小男友购置了一辆价值380万的迈巴赫，然而令她始料未及的是，竟被对方在抖音上反手举报，称她“诈骗感情”。银行流水记录一核查，着实令人咋舌，在三年的时间里，小男友收到了她总计87笔的转账，其中数额最大的一次居然高达68万。网友们纷纷对此展开讨论，各执一词，争论着究竟在这段感情中，谁才是更为“精明”的那一方。说起刘晓庆的恋爱观念，可谓独具一格。她毫不扭捏，大大方方地晒出了自己与五任小男友的合照，并且直言自己就钟情于青春且充满活力的伴侣。她还曾自爆遭遇过一件糟心事，被00后的男友拿着两人的亲密照片，索要120万的封口费。甚至在提及此事时，她还以一种调侃的口吻说道“他图我的钱，我图他的身材”，言语之间毫无避讳之意。婚恋领域的专家给出的数据相当醒目：姐弟恋的离婚率相较于普通婚姻要高出43%，而且女方在经济方面的平均损失更是多出82万。据了解，北京朝阳法院在去年审理的12起“赠予纠纷案”中，原告清一色都是年龄在50岁以上的女性，她们起诉自己的小男友，目的就是要回曾经赠予的财物。感情绝不是一场以利益为导向的游戏，如果双方在这段关系中都各自心怀不轨的心思，那么这样的感情必定难以长久维系。刘晓庆曾说过的一番话很有道理，无论是单纯贪图对方的钱财，还是仅仅看重外貌，靠算计来维持的感情，早晚会暴露出问题。真正的恋爱应该是双方都付出真心实意，相互尊重、彼此理解，并且心甘情愿为对方付出，只有这样，感情才能够稳固持久。倘若只将目光紧紧锁定在利益之上，最终的结果大概率是双方都遭受损失，弄得两败俱伤，实在是得不偿失，没有必要如此。

湖南文理学院罗女士和自己的导师多次开房，还道具勾引导师，被导师原配夫人找上门，说出罗女士在大学期间就发布sci学术研究，自己学习不努力，只会爬导师的床，全体的学生听见这个消息都震惊了，轰动整个学校。导师原配来学校的目的就是要捉奸，并且在学生宿舍楼大喊，公布事情真相，所有的学校的大学生都吃到这第一手瓜。原配手持19次开房记录冲进湖南农业大学宿舍楼，当众揭露丈夫林某与女学生罗某的不正当关系。她展示的酒店消费记录显示，两人在长沙、常德等地频繁约会，部分订单包含情趣用品。围观学生用手机拍下视频，现场有人喊：“老婆这么漂亮还出轨！” 林某是湖南文理学院32岁的副教授，分管科研项目审批和学生评价。罗某23岁，本科期间发表3篇一区SCI论文，被质疑“靠导师代笔”。网友发现，她的座右铭“没什么大不了，睡一觉就好”与事件形成微妙呼应。校方已删除林某官网信息并停职，纪委核查开房记录和论文真实性。事件曝光后，罗某被扒出本科期间获得“芙蓉学子”学术奖和2项专利。学生透露，林某带的研究生团队女生比例偏高，曾被私下称为“纣王导师”。原配声称林某挪用2.3万元科研经费支付非学术开支，但未提供银行流水证据。

📜2024德国签证全攻略：秒出签！嘿，计划去德国的朋友们，签证攻略来啦！德国签证虽然有点难搞，但别担心，看完这篇攻略，你一定能顺利拿到签证。签证类型和目的 🌍 首先，搞清楚你要申请哪种签证。通常去德国参展或者商务的朋友们可以免签证费哦，真是省了不少钱。不过，如果你是去旅游，那就要小心了，领馆对旅游签证的审核特别严格，可能会查你的行程和酒店。旅游签证的难点 🏞️ 德国对旅游签证的审核非常严格，尤其是对行程和酒店的核查。所以，如果你没有特别靠谱的行程和酒店预订单，建议还是别冒险了。另外，德国对长期签证的批复也比较谨慎，除非你出境纪录非常好，否则很难拿到1年以上的签证。所以，想拿长期签证的朋友们，还是避开德国吧。签证申请材料 📋 如果你决定申请德国签证，那就得准备好以下材料：护照原件近6个月内拍摄的白底彩照3张（35mm*45mm）身份证正反面复印件1张户口本整本复印件（除空白页）最近6个月的银行流水，余额5万以上，最好有10万左右。注意最后一笔交易不能距离送签超过15天。单位营业执照副本复印件或组织机构代码证复印件（需有最新年检，加盖单位公章）在职证明（按模板改好，签字盖章）其他辅助资产，如房产证、汽车行驶证、股票证券等复印件（建议提供）保险：覆盖所有日期+1天，30元就能搞定一份旅游计划：推荐用【穷游网】的行程助手，可以导出英文版的Excel！机票预订单：至少需要往返中国两段的。没订机票的，可以去香港xie程做一个，30元一份。酒店预订单：去Booking订那种可以免费取消和不需要预付的！下签后再退！一定要记得退！要不然损失惨重。欧美大国签证页复印件：如果有的话，都要复印。小贴士 💡 提前准备：签证申请材料要提前准备好，避免临时抱佛脚。保持真实：所有材料都要真实可靠，不要造假。多渠道查询：可以在多个渠道查询签证申请进度，比如领馆官网、签证中心等。保持耐心：签证申请过程可能会比较漫长，保持耐心很重要。结语 🎉 希望这篇攻略能帮到你们，祝大家都能顺利拿到签证，去想去的地方看想看的风景！有钱有闲的日子就在不远处等着你哦！

KYC：银行开户必备的尽职调查随着全球金融监管的日益严格，KYC（Know Your Customer，了解你的客户）已经成为银行开户的必备流程。那么，KYC到底是什么呢？它又是如何影响我们的银行开户过程的呢？让我们一起来探讨一下。一、KYC是什么？ KYC，即“了解你的客户”，是金融机构为了防止洗钱和其他金融犯罪而实施的一项基础制度。它的主要目的是确保银行系统不会被不法分子利用，同时也是建立与客户之间友好关系的基础。通过KYC流程，银行将全面了解开户人的基本信息，包括身份、地址、企业经营情况等，并进行严格的核查。KYC主要由两部分组成：客户识别程序（CIP）和客户尽职调查（CDD）。 1. 客户识别程序（CIP）：收集客户或法人的基本信息，如姓名、身份信息、收入来源和工作公司等。 2. 客户尽职调查（CDD）：根据客户、企业和不同国家的法律要求，尽职调查可分为三类：简化尽职调查（SDD）：针对低风险客户；普通尽职调查（CDD）：鉴别筛选风险太高而无法与其开展业务的客户；深入尽职调查（EDD）：针对高风险客户进行更为深入的尽职调查。二、KYC流程中银行会问哪些问题？对于公司账户：公司前一年的营业额；公司主要生产的产品或提供的服务；公司的主要供应商，包括供应商的名字及地区；公司每月的流水，包括每月转入和转出的金额及次数。对于个人账户：开户用途，选择在香港开户的原因；账户使用的服务类型；开户人的职业，包括工作职位、雇佣公司的名称和每月收入等；开户资金的来源；资金或收入来源，需表明持续性；预计账户活动，如交易金额及次数。三、如何提高开户成功率？准备充分：确保公司实际收入的真实性和准确性；提前准备：公司负责人应事先准备好银行所需的开户资料；提供证明文件：准备好最近六个月的营业收入证明文件；业务计划书：如果无法提供公司收入资料，业务计划书将起到重要作用。计划书越详细，对申请越有帮助。通过以上几点准备，可以有效提高开户成功率，确保顺利完成KYC流程。