银行流水增加为什么在贷方_银行卡如何查不到流水账单

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银行流水增加为什么在贷方

如何从银行流水中挖掘财产线索？拿到银行流水后，如何快速找到财产线索？胡律师分享了一些实用的小技巧：明确目标：首先，要明确你的调查目的是什么，比如追踪被调查人的资金流动情况。理解流水方向：在银行流水里，贷方表示增加或入账，借方表示减少或出账。纸质流水转换：如果银行只提供了纸质流水，而且流水数目较多，可以先用Excel进行整理。推荐使用“grater”这个工具，它能自动识别不同银行的流水格式，转换效果非常好。统计所有账户：统计被调查对象在所有银行的账户信息，包括信用卡。在《律师调查令申请书》中，最好明确写明调查的时间范围和被调查人的身份证号等信息。分析高频交易对手：统计被调查人与哪些账户有高频交易，了解资金转移的规模和流向。注意细节：物业费流水：可能隐藏着房屋财产线索。加油费、停车费：可以推测车辆线索和日常活动地点。定期转账：如果每月有相同数额的转账，结合备注栏，可能是偿还贷款。消费画像：通过消费金额、时间和收款商户，可以推测对方的日常轨迹、生活作息、消费档次和喜好。理财资金：同一笔本金多次来回理财，加总要谨慎。 ATM存取现：频繁的ATM存取现可以推测对方经常出现的线下支行和存取现金的原因。通过这些方法，你可以从银行流水中挖掘出更多的财产线索，帮助你更好地进行调查工作。

会计新手必看：从零开始掌握做账全流程 📊 会计记账口诀与规则资产增加借方看，权益减少贷方算。成本资产总相同，记牢莫混别弄乱。损益账户要分辨，费用收入不一般。收入增加贷方看，减少借方来结转。会计核算方法七，设置科目属第一。复式记账最神秘，填审凭证不容易。登记账簿要仔细，成本核算讲效益。财产清查对账实，编制报表工作齐。 📊 现金流量表的编制方法看到收入找应收，未收税金分开走。看到成本找应付，存货变动莫疏忽。有天贾用先王调，老异笛在后面找。财务费用有例外，注意分出类别来。所得税你直接转，营业外找固资产。坏账工资折旧摊销，哪来哪去反向抵销。为职工支付有多少，单独处理分类思考。 📊 做账流程与顺序收入部分先做账，进项成本票跟上。银行流水要清晰，费用发票别忘掉。上月计提要支付，工资税金折旧提。销售成本要结转，损益结转要仔细。 📊 做账顺序小贴士收付款分录：根据银行回单做。销售分录：根据销售发票和出库单做。采购分录：根据采购发票和入库单做。费用分录：根据费用发票做。计提工资、社保、公积金：根据工资表、社保缴费单、公积金汇缴单计提。结转增值税：根据统计的销项税，进项税结转。计提城建税和教育费：根据需缴纳的增值税计提。计提印花税：根据主营业务收入计提。计提折旧和摊销：根据固定资产明细表，摊费用明细表计提。进行成本核算：根据材料、人工、费用计算完工产品成本；据产品计算方法结转销售产品成本；结转当前损益、生成财务报表、完成纳税申报。 📊 工作流程与时间安排每月1日：登录开票系统进行报税工作。每月1-3日：打印公司所有对公账户(包括基本账户和一般存款账户)上月的全部对账单，以及全部的上月回单流水。每月1-10日：根据发票和原始凭证录入做账系统，生成相关的财务报表，如资产负债表，利润表，现金流量表等。每月10日左右：完成税务申报纳税，并通知老板需要缴纳的税款。每月10-15日：检查是否税务申报，是否存在漏报，税款是否足额缴纳,开票系统是否清卡成功等问题。每月16-24日：完成财务基本工作，如日常工作，凭证的装订。√每月25日左右：按照流水匹配发票的回来情况，催促发票的收回。每月月末：统计销项和进项发票情况，计算本月应缴纳的增值税额。这些就是基本的工作内容与流程了，如果实操不太会的，建议再跟着老会计多练练，有自己的真账实训系统，都是真实案例解析，就算是小白会计也能很快上手解决工作中的大部分问题。

会计做账全流程及实用工具分享 📚 会计做账口诀与规则：资产增加记借方，权益增加记贷方。成本与资产总相同，记账时需仔细分辨。损益账户要分清，费用与收入不同处理。收入增加记贷方，减少则记借方。会计核算方法有七种，设置科目是第一步。复式记账最复杂，填审凭证需细心。登记账簿要仔细，成本核算讲效益。财产清查对账实，编制报表工作齐。 📊 现金流量表编制方法：看到收入找应收，未收税金分开走。看到成本找应付，存货变动莫疏忽。有天贾用先王调，老异笛在后面找。财务费用有例外，注意分出类别来。所得税直接转，营业外找固定资产。坏账、工资、折旧、摊销，哪来哪去反向抵销。为职工支付有多少，单独处理分类思考。 📋 做账流程：做收入做进项（成本票）做银行做费用支付上月计提计提工资、税金、折旧结转销售成本结转损益 📌 工作流程：每月1日登录开票系统进行报税工作。每月1-3日打印公司所有对公账户上月的对账单和回单流水。每月1-10日根据发票和原始凭证录入做账系统，生成财务报表。每月10日左右完成税务申报纳税，并通知老板税款情况。每月10-15日检查税务申报、漏报情况，确保税款足额缴纳，开票系统清卡成功。每月16-24日完成财务基本工作，如凭证装订等。每月25日左右按照流水匹配发票收回情况，催促发票收回。每月月末统计销项和进项发票情况，计算本月应缴增值税额。 🛠️ 提升能力的小工具：会计宝app：解答工作问题、实操难题。氢虎实操：快速提高实操技能，提升工作效率和职业竞争力。天眼查：开票税号、股权、纳税人信息查询。

会计新手必看：结账科目余额表使用指南嘿，会计新手们！今天我们来聊聊如何使用会计结账科目余额表。这个工具可是我们日常工作中不可或缺的一部分哦！资产类科目余额表库存现金 💵 余额一定要在借方，如果在贷方，那就说明你有现金赤字了，赶紧去查查明细账，看看是怎么回事。余额要和实际库存现金一致，有差异的话也得赶紧处理。银行存款 🏦 期末余额要和银行对账单上的期末余额一致。如果你公司有多个银行账户，那就得仔细核对每个账户的明细科目和银行对账单。有差异的话，先算算账面余额和对账单余额的差异，看看是不是有借贷挂反、银行流水漏做账、挂错银行或者未达账项的情况。存货、库存商品、原材料等 📦 余额一定不能出现负数！如果有进销存模块，发生额要和模块的发生额一致。没有模块的话，就用商品或原材料的进出库明细表或领料明细表来核对。应收账款、其他应收款 💼 余额应该在借方，除非涉及重分类科目。如果余额在贷方，那就得检查辅助项是否挂错，或者有没有收款大于开票或者没开票就收款的情况。建议用辅助明细账检查，辅助项都选上，余额方向选择贷方，这样一查就清楚了。坏账准备是备抵科目，余额在贷方。固定资产、无形资产等 🏢 期末余额在借方，累计折旧期末余额在贷方。检查本期是否计提折旧、摊销。累计折旧的期末余额（贷方）一定不可能大于固定资产的期末余额（借方）。小结好了，今天的分享就到这里啦！希望这些小技巧能帮到你们更好地使用会计结账科目余额表。如果有任何问题，欢迎留言讨论哦！加油，会计小伙伴们！💪

新手会计自查清单：11个关键点刚开始做会计时，我只知道依葫芦画瓢地出凭证。做完给老会计检查时，他总能一眼看出问题来。工作时间久了，我才知道原来可以这样自查。以下是11个关键点，帮助你更好地进行自查：货币资金 💵 库存现金余额在借方，与现金日记账余额相等。银行存款余额在借方，与银行流水余额相等。支X宝、微信等账户的账上余额也需和账户余额相等。库存商品 🛒 余额在借方，如果因为开票时间差，余额在贷方，需要暂估入账。固定资产及长期待摊 🏢 固定资产和长期待摊需每月计提折旧和摊销。固定资产入账当月不计提折旧，下月计提；减少当月仍计提折旧，下月不计提。长期待摊入账当月计提摊销，减少当月不计提。固定资产及长期待摊账面价值与折旧、摊销表一致。往来科目 📋 同一家公司只挂一个往来科目，余额需与对方余额一致。挂账时间不超过一年，及时核对往来科目，需要开发票的是否已开具，需要收取发票的是否已收到。应交税费 📈 应交税费（增值税、附加税、所得税、个税、印花税）各税种余额与申报表相等。工资、社保、公积金 💼 与工资表、税务申报金额保持一致。营业收入 📊 营业收入本年累计与增值税申报表本年数一致，所得税与增值税申报表收入一致。实收资本 📄 有实收资本的企业，每年末需检查是否有股权变更，有变动的需调整实收资本明细。结转 🔄 检查成本、损益是否结转。本年利润 📉 核对损益结转的本年利润，与利润表净利润本期数是否一致。如果不一致，可能是有的财务软件，损益类科目只能放借方或者贷方。比如费用类科目需在借方，如有贷方金额在借方用负数表示。科目余额表与资产负债表 📊 科目余额表期末有余额的，需与资产负债表期末余额一致。如有不一致，可能是财务软件公式设置不对。通过以上11个关键点的自查，你可以更好地确保会计工作的准确性，避免出现错误或遗漏。

银行存款余额核对7步法，轻松搞定！💼 每个月的结账工作，核对银行账户余额总是让人头疼。别担心，今天我来分享一下我是如何快速核对银行存款账户余额的。从银行系统导出流水明细 📊 首先，从银行系统导出本月的所有流水明细。这一步很关键，因为这是你核对的基础数据。导出财务系统的银行存款日记账 📖 接下来，在财务系统中导出银行存款日记账。这个日记账是你日常记录的每一笔收支。核对两个余额是否一致 🆔 把银行流水的余额和财务系统的余额进行对比，看看是否一致。如果一致，那就太好了！如果不一致，那就得继续往下看。查看借贷方发生额 📈 如果余额不一致，先看看借贷方发生额。银行流水中的借方发生额通常是支出，贷方发生额是收入。核对的时候要特别注意这些。找出差异并调整 🔍 如果发现借方发生额有差异，先算出一个总差异，看看是不是哪一笔漏入账了，或者重复入账了，或者是收入入成了支出。逐笔核对差异 📝 如果差异不明显，那就只能一笔笔核对了。建议大家平时入账的时候按照发生日期逐笔入账，这样核对起来会方便很多。处理特殊情况 ⚠️ 日常工作中可能会有转账错误后退回又转账的情况，这时候收入和支出都有同一个金额，这种情况也要入账哦，要不然你的余额虽然能对上，但借贷方发生额就会不一致了。修改凭证并重新核对 📄 找出差异后，修改相应的凭证，然后重新导出一份银行存款日记账，再次核对借贷方发生额及余额。希望这些步骤能帮到你，让你在核对银行存款余额时更加得心应手！

📊 乱账清理的实用方法 🔍 遇到乱账，别慌！这里有一些实用的清理方法，帮你快速理清思路。 1️⃣ 首先，对存货进行全面盘点，将原材料、在产品和产成品分类管理，建立清晰的收发存台账。 2️⃣ 接下来，导入银行对账单和流水，核对往来科目，确保真实余额的准确性。 3️⃣ 然后，对固定资产进行台账管理，一次性补提折旧，确保资产价值的正确反映。 4️⃣ 最后，对资产负债表的所有科目进行盘点清查，建立明细账，重点关注应收账款、应付账款、预付账款和其他应收款等重要科目。 🔍 应收账款检查要点：月初月末是否有大笔金额转出和转入摘要不清楚、金额较大的记录要重点审查挂账时间过长的金额需判断是否存在坏账风险对账和函证，确保账款的准确性 🔍 应付账款检查要点：应付账款长期挂账的情况大量现金结算货款的情况委托个人付款的情况付款给销售方以外的第三方的情况虚列应付账款增加成本的情况用商品直接抵应付账款的情况利用应付账款隐匿收入的情况 🔍 预付账款检查要点：预付账款明细是否有贷方余额，借方对应是否是银行存款预付账款是否真实存在，是否存在长期挂账但货已到对方不开具发票的情况预付和应付是否有做重分类，双边挂账，多计提坏账隐瞒利润的情况 🔍 其他应收款检查要点：灰色支出在其他应收款下挂账的情况股东分红逃税的情况没有发票报销的业务不做处理或者延迟处理的情况协助员工偷逃个税的情况股东挪用资金的情况利用其他应收款套取现金的情况利用“其他应收款”科目隐匿收入的情况 💡 如果你有更好的方法，欢迎一起讨论哦！

📖内账记账全攻略：从凭证到流水 📌内账记账流程： 1️⃣ 收入处理 2️⃣ 进项（成本票）管理 3️⃣ 银行交易记录 4️⃣ 费用分类 5️⃣ 上月计提支付 6️⃣ 工资税金折旧计提 7️⃣ 销售成本结转 8️⃣ 损益结转 📌内账记账顺序：收付款：根据银行回单处理销售：依据销售发票和出库单采购：根据采购发票和入库单费用：根据费用发票计提：工资、社保、公积金增值税：销项税、进项税结转城建税和教育费：按需缴纳增值税计提印花税：按主营业务收入计提折旧和摊销：固定资产明细表、摊费用明细表成本核算：材料、人工、费用计算完工产品成本，结转销售产品成本损益结转、财务报表、纳税申报 📌会计记账口诀：借增贷减记资产，权益相反记。成本资产总相同，莫弄乱。损益账户要分辨，费用收入不一般。收入增加贷方看，减少借方来结转。会计核算七方法，设置科目属第一。复式记账最神秘，填审凭证不容易。登记账簿要仔细，成本核算讲效益。财产清查对账实，编制报表工作齐。 📌现金流量表编制方法：收入找应收，未收税金分开走。成本找应付，存货变动莫疏忽。有天贾用先王调，老异笛在后面找。财务费用有例外，注意分出类别来。所得税直接转，营业外找固资产。坏账工资折旧摊销，哪来哪去反向抵销。为职工支付有多少，单独处理分类思考。

会计新人快速上手做账秘籍大公开！嘿，大家好！作为一个刚入行的小会计，我深知新手做账的痛苦。记得我第一天上班的时候，老会计们都忙得不可开交，根本没时间搭理我。于是，我就自己琢磨出了一些小技巧，结果发现效果还不错，简直是事半功倍！今天就来分享一下我的做账小秘诀，希望能帮到同样在会计路上摸索的小伙伴们。会计记账口诀 📜 首先，咱们得记住这个口诀：记账规则要记牢，借增贷减是资产，权益刚好相反哦成本资产都一样，千万别弄乱啦损益账户得分清，费用收入有不同收入增加看贷方，减少就从借方转这个口诀虽然简单，但真的很有用。每次我遇到复杂的账目时，就默默念几遍这个口诀，瞬间思路清晰。现金流量表的编制方法 📊 现金流量表的编制其实也不难，关键是要细心。看到收入找应收，未收税金分开记；看到成本找应付，存货变动别疏忽。有些费用比较特殊，注意分类别搞错。所得税直接转就行，营业外看固定资产。做账流程 📋 做收入做进项（成本票）做银行做费用支付上月计提计提工资税金折旧结转销售成本结转损益做账顺序 📝 收付款分录：按银行回单来做销售分录：依据销售发票和出库单采购分录：参照采购发票和入库单费用分录：按照费用发票计提工资、社保、公积金：根据工资表等计提结转增值税：按销项、进项来结转计提城建税和教育费：依据需缴纳的增值税计提印花税：根据主营业务收入计提折旧和摊销：看固定资产、摊销费用明细表进行成本核算：根据材料、人工等算完工产品成本，再据此结转销售产品成本结转当前损益，生成财务报表，完成纳税申报每月工作内容 📅 每月1日：登录开票系统或者电子税局，汇总发票进项销项，开始纳税申报。如果有税盘先抄税清盘。每月1--3日：打印公司名下所有对公账户回单及对账单。每月1-10日：将整理好的进销项发票、费用票以及回单对账单录入做账系统，生成财务报表。每月10日左右：完成纳税申报工作。每月10-15日：检查所有税种是否已全部申报，开票盘是否已完成清卡操作，税款是否已全部缴纳。每月16-24日：主要是凭证装订及日常工作。每月25日左右：按照银行流水匹配发票的回来情况，催促发票的收回。每个月5日-25日：社保每个月25日前申报，月底前扣缴。公积金每个月25日前汇缴，月底前扣款。如果当月没有扣款，下个月汇缴前先补款。希望这些小技巧能帮到大家，让大家在做账的路上少走弯路！如果你也有什么好方法，欢迎分享哦！😊

💼 应付预付款审计秘籍：快速搞定！ 🔍 应付预付款审计的目标：不加班也能高效完成！ 📅 审计时间安排：两周外勤，一周内勤。 📋 第一周：编制明细表，进行初步核查。 1️⃣ 编制应付预付明细表，核对贷方与采购入库数据。 2️⃣ 核对借方与现金流量明细，确保发生额大致相符。 3️⃣ 按照企业账面金额发函，方便后续解释。 🔍 第二周：深入核查。 1️⃣ 借方付款核查：检查票据和银行流水。 2️⃣ 贷方采购核查：核对合同、凭证和采购入库单。 3️⃣ 大额预付余额核查：询问财务和采购人员，确认到货情况。 4️⃣ 跟踪回函：解释回函不符的情况，决定是否需要重发或催函。 📊 第三周：分析、定稿与期后核查。 1️⃣ 审计调整：进行疯狂的审计调整和重分类调整。 2️⃣ 分账龄分析：方便填写附注，分析账龄异常情况。 3️⃣ 应付款周转率分析：解释余额和上年对比。 4️⃣ 前十大供应商分析：新增大供应商需进行异常分析。 💡 总结： 1️⃣ 编制明细表是基础，确保数据准确无误。 2️⃣ 深入核查是关键，关注每一个细节。 3️⃣ 审计调整是核心，确保审计质量。 4️⃣ 持续跟踪是保障，确保审计效果。